天天长佳尔利片的真假:我想学习出纳实务也就是在中型企业出纳的工作流程

出纳实务学习最好跟一位老会计学一段时间比较好，社会上的培训机构基本属于纸上谈兵的，不实用。
出纳的工作流程为：
一、办理银行存款和现金领取。
　　二、负责支票、汇票、发票、收据管理。　　
　　三、做银行账和现金账，并负责保管财务章。
　　四、负责报销差旅费的工作。
　　1、员工出差分借支和不可借支，若需要借支就必须填写借支单，然后交总经理审批签名，交由财务审核，确认无误后，由出纳发款。
　　2、员工出差回来后，据实填写支付证明单，并在单后面贴上收据或发票，先交由证明人签名，然后给总经理签名，进行实报实销，再经会计审核后，由出纳给予报销。
　　五、员工工资的发放。
　　　A现金收付
　　1、现金收付的，要当面点清金额，并注意票面的真伪。 若收到假币予以没收，由责任人负责。
　　2、现金一经付清，应在原单据上加盖"现金付讫章"。多付或少付金额，由责任人负责。　　
　　3、把每日收到的现金送到银行，不得"坐支"。　　
　　4、每日做好日常的现金盘存工作，做到账实相符。做好现金结报单，防止现金盈亏。下班后现金与等价物交还总经理处。
　　5、一般不办理大面额现金的支付业务，支付用转账或汇兑手续。 特殊情况需审批。
　　6、员工外出借款无论金额多少，都须总经理签字，批准并用借支单借款。若无批准借款，引起纠纷，由责任人自负。
　　　　B 银行账处理
　　1、登记银行日记账时先分清账户，避免张冠李戴。开汇兑手续。
　　2、每日结出各账户存款余额，以便总经理及财务会计了解公司资金运作情况，以调度资金。每日下班之前填制结报单。　　
　　3、保管好各种空白支票，不得随意乱放。　
　　4、公司账务章平时由出纳保管。
　　C报销审核
　　1、在支付证明单上经办人是否签字，证明人是否签字。 若无，应补。
　　2、附在支付证明单后的原始票据是否有涂改。 若有，问明原因或不予报销。
　　3、正规发票是否与收据混贴，若有，应分开贴（原则上除印有财政监制章的财政票据外，其余收据不得报销，也不得税前扣除，钟书补充）。
　　4、支付证明单上填写的项目是否超过3项。若超过，应重填。
　　5、大、小金额是否相符。 若不相符，应更正重填。　
　　6、报销内容是否属合理的报销。若不属，应拒绝报销，有特殊原因，应经审批。
　　7、支付证明单上是否有总经理签字。若无，不予报销

有一本书叫做＜做一天出纳＞价格大约在10元左右书里介绍的特别详细我就见意我公司的出纳买了一本这本书还不错我想你会用的着再者多向老会计请教我想你很快就学会了

出纳帐务处理很简单，只是现金及银行存款的日记帐及每月尾核对银行对帐单。但实际工作中还需要你能熟悉支票及汇款、转帐等工作。且还需要通过开户委托银行代扣水费、电费等款。

不要着急，出纳不外就是现金的收入支出管理，银行日记账的登记等工作，按照日常收入与支出原始凭证登记现金日记账，根据银行的转账支出汇票与收入支出存根登记银行日记账细心一点就行了呀
qq:527236743

我也是作出纳的，更糟糕的是我是英语专业毕业的，不过慢慢学习很快旧能领会的，不懂得就来这里问，大家都是很好的 ！呵呵

慢慢来