高校问答铁拳电视剧全集观看:问一个关于“应付账款---暂估“的问题哈,谢谢帮忙,急!!
来源：百度文库 编辑：高校问答 时间：2024/05/09 04:00:57
今天上班的时候遇到一个问题:就是在公司还没有成立的时候,我们把原材料的采购是做在集团的,集团的原材料是由两部分组成及.来了票的,和没来票的,其中没来票的我们自己又把东西卖了一部分出去,这个时候就需要作暂估了,
所以集团原材料就是来票的原材料和暂估的原材料
但是现在公司马上就要成立了,想把原来作在集团的账转到现在成立的公司上来,双方挂往来.
问题出来了,就是集团的暂估,没办法冲回呀,我们又不可以开票给集团,(因为我们一开票给集团,让他冲掉那部分暂估的话,那么,我们在开票的同时,我门自己肯定要暂估,那么这样在同一个时点上就有了两个暂估,因为是有了原材料才可以卖塞,所以就必须暂估)还有就是我们自己卖出去的那部分件也不能落实到具体的厂家去,
现在就是不知道怎么办才好,我想的是可不可以就这样:集团作账.借:应付帐款---暂估.贷:其他应收款---我公司.
我们自己做账.借:其他应付款--集团
贷:应付账款---暂估
不知道这样可以不,就是怕集团做账的时候,冲暂估是不是必须看到发票了才可以冲暂估,如果是非要见票才能冲的话,这样就行不通了,
请各位同仁大大出手帮忙,小生在此谢过了!!
所以集团原材料就是来票的原材料和暂估的原材料
但是现在公司马上就要成立了,想把原来作在集团的账转到现在成立的公司上来,双方挂往来.
问题出来了,就是集团的暂估,没办法冲回呀,我们又不可以开票给集团,(因为我们一开票给集团,让他冲掉那部分暂估的话,那么,我们在开票的同时,我门自己肯定要暂估,那么这样在同一个时点上就有了两个暂估,因为是有了原材料才可以卖塞,所以就必须暂估)还有就是我们自己卖出去的那部分件也不能落实到具体的厂家去,
现在就是不知道怎么办才好,我想的是可不可以就这样:集团作账.借:应付帐款---暂估.贷:其他应收款---我公司.
我们自己做账.借:其他应付款--集团
贷:应付账款---暂估
不知道这样可以不,就是怕集团做账的时候,冲暂估是不是必须看到发票了才可以冲暂估,如果是非要见票才能冲的话,这样就行不通了,
请各位同仁大大出手帮忙,小生在此谢过了!!
其实，题中的暂估应付帐款可先行不划转入新设子公司中，仍由集团母公司承担该负债。原因在于，该暂估货物的购销主体为集团母公司，如果划转并不妥当，集团母公司将遇到税务问题，而新设子公司也有可能有所牵涉。
按照上述方法，日后，供货商正式开票时，可以将该些货物向集团母公司开具，并由其进行相应的帐务处理，相关的损益也由其享有或者承担。新设子公司不涉及暂估业务的调整工作。
另外，“冲暂估”“必须看到发票了才可以冲暂估”这一说法并无根据。这里不再展开了。
和集团母公司协调一下，让他们把这笔帐转到你现在成立的公司上来,双方挂往来，冲暂估帐和减暂估帐是不一样的，集团母公司冲暂估帐的摘要--转入子公司。
你想，暂估帐如果是做错了，也不能冲吗？
另外，需要集团母公司向原材料供应单位出具一份代你公司付款的证明。供货商就可以给你单位开票了。