高校问答陈美琪演的白蛇:第一次也是第一个月当会计,请教！!!
来源：百度文库 编辑：高校问答 时间：2024/04/29 12:06:39
我在一个事业单位（没钱的事业单位）当会计，第一次也是第一个月当会计。很我实务不懂。
这个月我们头儿，外借了30万成立了一个服务性有限公司，注册资金50万，月末就要还人家30万，现在建帐我是不是 借：银行存款50万，贷：实收资本
月末30万还人家时，就借：其它应收帐款30万 贷：银行存款30万
？？以后这30万怎么填，就 这么空着？？
在公司里工作的也全是我的同事，开始没什么收入的半年时，我们头不会给20多个人发工资，（因为还是事业单位有一份工资）但帐上要做成每个月都发了的，我的凭证要怎么做？？是不是把工资表造好，但是谁来给这20多个人签字呢？还有要是他们知道他们没发工资，却被帐上记成发了工资的怎么处理？
这个月我们头儿，外借了30万成立了一个服务性有限公司，注册资金50万，月末就要还人家30万，现在建帐我是不是 借：银行存款50万，贷：实收资本
月末30万还人家时，就借：其它应收帐款30万 贷：银行存款30万
？？以后这30万怎么填，就 这么空着？？
在公司里工作的也全是我的同事，开始没什么收入的半年时，我们头不会给20多个人发工资，（因为还是事业单位有一份工资）但帐上要做成每个月都发了的，我的凭证要怎么做？？是不是把工资表造好，但是谁来给这20多个人签字呢？还有要是他们知道他们没发工资，却被帐上记成发了工资的怎么处理？
你的分录是对的.至于那30万怎么消化嘛,
1、预付账款，金额不能太大。但你们公司是服务性公司，恐怕不太适用。拿一些现金存进银行，借：存款 贷：其他应收款，取出时，借：预付账款贷：存款
2、购库存，要有发票的，也有难困难。这个分录你应该会的
3、购固定资产，分录你也会的。
4、费用来冲抵，不管是什么正式发票，统统拿来。工资也可以，医疗费也行。
5、将余下的其他应收款，分流出去，借给不同的。
6、注意一点，最好在年底之前，让这部分资回到存款上，12月31日存。次年1月1日取都可以的。报表要做得好看，不然工商年检那边说不定有什么麻烦的。
仅供参考。
工资你可以找几个人来全部在工资表上签字就可以了。
30万的那个我不是很懂。你从外面借的30应该计入短期借款吧。怎么会是实收资本呢？
你其他应收明细是什么？假如是老板，那我这样作：借：其它应收帐款--老板30万 贷：银行存款30万 ；再让老板在年底前弄来大概30万的固定资产和一 些大额的费用票，借：固定资产/费用科目贷：其他应收款--老板
外借30万,借:银行存款 贷:短期借款 月末做反分录,要付利息就加借:财务费用 贷:银行存款.实收资本50万,借银行存款 贷:实收资本
感觉你们的公司好歪哦，建议楼主换个正规一点的公司吧
你老板是抽逃注册资本
现在都好说,明年工商难说