问答无用绝叫痉挛地狱:关于错误分录调整问题?
来源：百度文库 编辑：高校问答 时间：2024/04/30 14:19:43
退给XX客户XX款时,所作分录:
借:其他应付款 1000
主营业务收入 1700
贷:现金 2700
结转时,作分录为:
借:本年利润 1700
贷:主营业务收入 1700
如何调整?对本年利润的影响?
借:其他应付款 1000
主营业务收入 1700
贷:现金 2700
结转时,作分录为:
借:本年利润 1700
贷:主营业务收入 1700
如何调整?对本年利润的影响?
先用红字凭证冲错误凭证：
借：其他应付款 -1000
主营业务收入 -1700
贷： 现金 -2700
借：本年利润 -1700
贷：主营业务收入 -1700
再做退款及结转凭证：
退款时：借：其他应付款 1000
贷：主营业务收入-1700
现金 2700
结转时：借：主营业务收入-1700
贷：本年利润 -1700
对利润没影响